Credit Risk Data Management

La gestión de datos para riesgo de crédito se ha convertido en un pilar estratégico y técnico para las instituciones financieras modernas. Tanto los reguladores como las áreas de negocio exigen información confiable y oportuna: tras la crisis financiera de 2008, el Comité de Basilea emitió BCBS 239, un marco transformador que obliga a los bancos –especialmente a los sistémicos– a mejorar la agregación y reporte de datos de riesgo para tomar decisiones informadas y mitigar pérdidas financieras . En paralelo, normas contables como IFRS 9 (NIIF 9) –y su equivalente en EE.UU. CECL– introdujeron el enfoque de pérdidas esperadas, dependiendo fuertemente de datos históricos de calidad para estimar adecuadamente las provisiones por riesgo de crédito . En México, por ejemplo, la adopción de IFRS 9 a partir de 2021 representó un gran desafío de datos para los bancos, evidenciando la necesidad de robustecer la infraestructura de información crediticia . En Estados Unidos, los supervisores también han reforzado los estándares: se ha llegado incluso a multar a grandes bancos por deficiencias persistentes en gobierno de datos y controles de riesgo . Este contexto regulatorio binacional demanda una gestión de datos de riesgo integral.